精算假设就是精算师用来预测未来情况的参数，比如人的生死概率、疾病发生率、通货膨胀速度这些。比如说算养老保险多少钱，就要假设退休后平均能活多少年，每年医疗费涨不涨，这些假设就像搭积木的底座，搭错了整个保险公司的钱袋子就保不住了。

为什么必须用这些假设呢？因为现实情况跟过去不一样，现在中国60岁以上人口已经超过2.8亿了，比十年前多了1.2亿，死亡率假设如果还是用十年前的数据，算出来的养老金缺口可能少报30%以上。就像算手机保险，如果假设摔坏屏幕的概率是5%，但实际现在摔坏率涨到8%，保险公司就会赔超预算。精算师得参考中国保险行业协会大前年报告，死亡率假设每调整1%，保费价格就会跟着变2.3%，所以这些假设不是随便定的，得结合人口普查、医院数据、国际经验来综合推演。比如现在用动态死亡率模型，把城市和农村分开算，农村死亡率比城市高15%，这样算出来的新农合保费就精准多了。