首先得把以前欠供应商的钱理清楚，分三步走。第一步翻出所有欠款单子，按时间顺序排好，看哪些该优先处理。第二步联系没结清的供应商，问清楚为什么拖这么久，是对方资金紧张还是自己流程卡壳。第三步把超过半年的老账单独标出来，交给法务部评估能不能催收或者抵债。把处理结果按月整理成表格，财务、采购、法务三方签字确认。

为什么得这么干呢？因为应付账款拖得越久，公司钱压在供应商那的风险就越大。比如去年某制造业公司清理应付账款时，发现有23%的账目超期超过180天，平均每天产生0.5%的滞纳金。他们按账龄分三档处理，把超半年账目转卖给了保理公司，换回现款的速度比原计划快了40%。按财务部数据，这样处理之后，公司现金流周转天数从87天降到了52天，相当于每年多出3.5个月不用借钱。而且分三步走能避免遗漏，像采购部去年漏掉12笔小供应商的欠款，就是没按时间顺序核对导致的。所以必须把流程拆成核对、沟通、催收三块，每块都留书面记录，汇总成汇报材料。