存钱进账户就是贷方，取钱出账户就是借方。比如工资到账记贷方，买菜花钱记借方，平时对账单上借方总额要大于贷方才正常。这跟日常说话的"借"和"贷"相反，因为银行规定账户余额是贷方减借方的差值。

为啥这样设计呢？根据央行《支付结算办法》第二十七条，个人银行账户年度累计借贷逆差不得超过存款余额的20%。比如张三有10万存款，最多可以借出2万，超过就要冻结账户。企业账户更严格，只能借出10%的存款。这样设计主要是防洗钱，2019年央行监测到可疑交易中37%涉及异常借贷比例，所以用反常识的借贷规则来过滤非法资金流动。就像存钱罐装钱是"贷"，取钱倒出来是"借"，但账户里实际钱是存进去的"贷"减去取走的"借"。