审查银行流水得先看时间对得上不，比如这月工资到账日和工资条日期得一致。再数数每笔进出款金额对不对，大额转账要留心备注写没写明用途。还要注意账户类型，个人账户转企业款可能有问题。比如去年央行查的案例，有公司用个人卡转走八百万，被罚了三百万。

为啥得这么查呢？因为资金流向是防洗钱的一道闸门。根据公安部大前年数据，通过流水审查发现的洗钱案件占比达67%，平均每起涉案金额超五百万。像某地查处的虚开发票案，就是从银行流水里发现异常流水笔数比正常多四倍。再比如某企业偷税被罚，就是流水里工资发放时间与申报月份不一致露馅的。这些数据说明，按时间、金额、备注、账户类型四步查，能精准锁住90%的异常点。