查银行对账单得先看时间金额和对方账户名对得上不然后拿公司账本和银行发来的流水表逐笔对照把不一样的地方标出来

为啥得这么做呢因为企业每年有5%-10%的财务差异手工核对要花30多个工作日容易漏看数字比如上个月某公司查对50万转账漏了小数点后两位差了八千块后来用电子核对工具发现效率高五倍准确率也提升到99.8%所以得按这个步骤来先对基础信息再对比明细确认差异点

得注意银行流水可能有重复记录或系统延迟比如某次查发现同笔20万转账隔了三天才到账得等到下月账单才能核对完要等银行对账单出来后才能做次月结账所以得预留时间先核对时间再核对金额核对对方账户名如果发现三处以上差异就要找财务和银行对账了得用红笔在凭证上划圈圈然后写备注说明情况要等银行寄来对账回单才能算彻底核对完