企业现金流测算就是看钱怎么流动，包括收钱、付钱、还债这些事。比如公司卖货赚了100万，但买原料花了80万，这时候现金流还有20万。但要是突然要扩大生产，需要贷款100万，银行只批了80万，剩下的20万缺口就得自己想办法。这种情况下，企业需要的钱比银行给的额度多，就得找其他钱，比如民间借贷、卖股权或者短期拆借。

为什么说资金需求大于额度呢？因为很多企业就像小船，银行给的贷款是风帆，但遇到风浪（比如订单突然增加）就需要更大的风帆（更多资金）。根据前年中小企业调查，70%的企业在扩张时遇到资金缺口，平均缺口30%-50%。比如某制造厂贷款80万，实际需要120万，缺口40万，只能找民间借贷或卖股权。银行通常只批贷款的60%-70%（比如80万批50-56万），所以缺口常见。这时候企业得找其他钱，比如找投资人或者短期拆借，但利息高风险大。就像有人想买房子，银行只给首付30万，但实际需要50万，剩下的20万就得自己凑，否则就买不成。