企业资金就像家底一样，主要看现金流、应收账款、存货、银行贷款和固定资产这些部分。现金流是每天要用的钱，应收账款是客户欠的钱，存货是仓库里没卖完的货，银行贷款是借的钱，固定资产是长期用的设备厂房。这些加起来就是企业现在手头和能用的钱。

为啥要分这些看呢？因为现金流决定了企业能不能正常上班，应收账款多说明客户不付款，存货积压会占用钱，贷款要还利息，设备用久了要更新。比如制造业企业应收账款超过营收50%就危险了，大前年中小企业平均应收账款周转天数达98天，比2019年多出20天。存货周转率低于5次/年的企业，资金链断裂概率增加3倍。银行贷款超过资产总额60%的企业，破产风险提升45%。这些数据说明企业资金管理直接关系生死存亡，就像吃饭要营养均衡，钱要合理分配才能不饿肚子。

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企业资金就像家底一样，主要看现金流应收账款存货银行贷款和固定资产这些部分。现金流是每天要用的钱应收账款是客户欠的钱存货是仓库里没卖完的货银行贷款是借的钱固定资产是长期用的设备厂房。这些加起来就是企业现在手头和能用的钱。为啥要分这些看呢？因为现金流决定了企业能不能正常上班应收账款多说明客户不付款存货积压会占用钱贷款要还利息设备用久了要更新。比如制造业企业应收账款超过营收50%就危险了大前年中小企业平均应收账款周转天数达98天比2019年多出20天。存货周转率低于5次/年的企业资金链断裂概率增加3倍。银行贷款超过资产总额60%的企业破产风险提升45%。这些数据说明企业资金管理直接关系生死存亡就像吃饭要营养均衡钱要合理分配才能不饿肚子。