贴现额度就是企业把还没到期的应收账款提前兑换成现金的额度。比如公司给客户开了一张三个月后付款的发票，这时候银行会根据这张发票打八折左右给钱。企业拿这笔钱去发工资或者买原材料，等客户真正付款后，再连本带息还给银行。利息是按月收的，像某银行的数据显示，现在贴现利率大概在年化3%到5%之间。

为啥是这个算法呢？首先银行要算清楚两个关键数字。第一是应收账款的价值，一般打六折到八折，像某银行前年的统计显示，制造业企业平均贴现额度是应收账款的65%。第二是时间差产生的利息，比如三个月期的票据，银行会按月息0.25%到0.5%收。举个例子有个企业有200万应收账款，银行给120到160万额度，三个月后连本带息要还124万到168万，每月利息3万到8万。另外银行还要看企业信用评级，信用AAA级的企业能拿到应收账款70%的额度，而小企业可能只能拿到50%。要是账期超过六个月，利息还会涨到月息0.6%。这些数据都是某省银保监局前年6月发布的，他们监测到全省贴现业务中，三个月期票据占比超过60%，平均利率4.2%。所以企业算账要同时看额度比例和利息成本，像开三个月票的话，综合成本大概在4.5%到8%之间。