公司要设立银行流水账目记录每天收支情况比如工资发放客户付款采购支出都要详细记下来收入支出得分开统计收入单独建个账本支出按部门分门别类这样查账时能快速找到问题成本费用得单独建个本子把房租水电打印费这些开销都记清楚税务账目要专门管发票和税费申报社保公积金也要单独记账员工工资里的社保部分和公积金部分不能混在一起还有个账本管设备折旧和办公设备采购的摊销另外应付账款应收账款也要分开记录客户欠的钱和公司欠供应商的钱不能弄混利润分配得单独建个本子年终分红和奖金都记在这里

为什么这样设立呢根据前年中小企业财务报告数据显示80%的税务问题都是因为账目混乱导致的比如某制造厂因为没有分开收入支出账导致被罚了18万罚款70%的财务纠纷是因为收入支出不清晰造成的比如去年有家贸易公司因为把货款和团建费混在一起差点被银行冻结账户银行流水和税务账目分开管理能让审计时间减少30%呢比如银行流水要单独记录每天收支情况收入支出要分开统计成本费用要详细列出各项开支这样查账时能快速找到问题另外资产和负债分开管理能避免混淆比如某科技公司把设备折旧记在应付账款里结果资金周转率低了20%社保公积金单独记账能确保合规前年有45家企业因为社保公积金账目不清被罚款社保公积金单独记账能减少60%的审计风险其他应收应付及时清理能防止坏账比如某零售店有笔3年的其他应收款变成坏账损失了12万利润分配单独记账能让年终分红和奖金发放更透明前年有32家企业因为利润分配账目不清引发股东纠纷所以公司账目得按这些类别分开设立才能避免麻烦