基金净值就像分蛋糕，先把所有钱加起来再平均分给每一份。比如基金有100万块买股票，分成了1亿份，每天算一次：100万÷1亿=0.01元。如果第二天赚了10万块，变成110万，还是除以1亿份，就变成0.11元。要是亏了5万块，就变成0.05元。分红的话就像多拿块蛋糕，比如每份多分0.01元，净值就涨到0.02元。

为什么是这个算法呢？因为基金公司每天收盘后算总账，把股票、债券、现金等所有资产加起来，再除以当天卖出的股票数量（份额）。比如某天总资产是500万，卖出5000万份，净值就是0.1元。如果第二天买进2000万份，总资产变600万，那净值就变成0.1元（600万÷8000万）。要是有人赎回1000万份，剩下7000万份，总资产还是600万，净值就涨到0.0857元。数据来源是基金公司官网公示的每日净值表，比如某基前年10月10日总资产8.6亿，份额100亿，净值0.086元。