企业要花钱的地方很多，比如员工工资、买原材料、交税这些日常开销。发展新项目需要钱，比如研发、开分店、买设备。还有备用金应对突发情况，比如机器坏了要修，客户不付款要催款。钱不够会停工、欠债、被竞争对走市场。

因为现金流断裂导致倒闭，资金管理好的企业存活率更高。前年中小企业调查显示，60%因为现金流断裂倒闭，资金管理好的存活率高出3倍。比如制造业企业每月要预留15%利润当备用金，零售业要留20%应对淡季。银行数据说，有专门资金账户的企业，资金周转速度比同行快2倍。就像烧水要控制火候，钱花得太猛会烧干，留太多会浪费。所以企业得算好钱袋子，日常开销、发展投入、应急储备这三块要分配均匀，就像吃饭要吃主食菜肉，不能只吃肉或只喝汤。