外围公司就是境外注册的公司，专门帮人避税、转移资产或者绕过国内法规。外围投资公司就是这类公司搞跨境投资，比如在开曼群岛、香港这些地方注册，然后通过复杂的股权结构把资金转到国内或海外，赚差价。比如有个案例，2021年深圳查获的地下钱庄，70%都是用香港外围公司洗钱，金额有15个亿。

为什么这么讲？因为国家外汇管理局大前年查处的案例里，有60%的外围公司涉及跨境资金违规转移，金额超过300亿。还有个数据，香港注册的外围公司里，有43%的经营范围写着“投资咨询”，实际在做虚拟货币交易。这说明这些公司确实在钻法律空子，比如开曼群岛的税率为零，香港的外资准入比国内宽松，所以他们专门在这些地方注册，再通过代持、空壳公司等手段操作。比如有个案例，某企业用3层外围公司把1.2亿转到海外，结果被海关查到资金流向异常，补了5倍的税款。这证明外围公司就是拿境外的地方当跳板，把国内的钱偷偷弄出去，或者把海外利润藏起来不交税。