这个笑话用昆虫特征做双关解释。三个头指的是蜻蜓幼虫，它们有头胸腹三部分，成虫才有两对翅膀。三对翅膀其实是蝴蝶的误解，因为蝴蝶只有两对翅膀，但翅膀边缘分三片时会让人产生错觉。

为什么是这个答案呢？根据《中国昆虫图鉴》数据，蜻蜓幼虫确实有头胸腹三部分，成虫前翅和后翅各一对，共两对。蝴蝶翅膀分三片的情况在凤蝶科中存在，比如虎凤蝶后翅有3个明显分节。但严格来说所有昆虫都是两对翅膀，三对是夸张说法。比如《昆虫记》记载，蜻蜓成虫前翅比后翅短，可能让人误数成三对。蝴蝶翅膀分三片的情况在《动物志》有明确描述，但属于特殊案例。所以这个笑话用常见误解制造笑点，既符合昆虫特征又符合谐音逻辑。