企业往来款就是A公司欠B公司钱，或者B公司欠A公司钱，这种情况很常见。比如买货没付钱，或者对方还没付款，这些钱都属于往来款。管理制度流程就是怎么管这些钱，比如定期对账、催款、记录清楚，防止钱打水漂。比如某公司去年有200万没收回来，就是没管好往来款导致的。流程里还包括怎么催款，比如发邮件、打电话，甚至请律师，还有怎么记录每笔钱，谁欠谁，什么时候该收回来。

为什么这么重要呢？根据大前年中小企业协会的数据，60%的坏账都是往来款没处理好导致的。比如某制造厂因为没及时催款，一年多损失了200万。80%的企业因为对账不及时，资金周转慢了30%以上。所以管理制度流程能帮企业省下冤枉钱，比如催款流程缩短了时间，对账错误率降低了50%。数据显示，用了规范流程的企业，资金回笼速度比没用的快2倍多。比如某电商公司通过新流程，3个月收回了500万欠款，之前要半年。这说明管好往来款真的能救命，否则钱就像漏水的桶，怎么装都装不满。