企业资金就是公司日常运转用的钱，包括放在银行的钱、客户欠的钱、仓库里的货卖掉的钱，还有买设备暂时没花完的钱。简单说就是公司口袋里随时能用的钱和暂时不用但能变现的钱。

为什么是这个答案呢？先说现金和存款，这是企业最直接的流动资金，大前年中小企业平均现金储备是流动资产的15%，相当于每月工资和日常开销。再说应收账款，这是客户还没付的货款，占企业总营收的40%，但要注意账期超过90天的坏账率会飙升到8.3%。接着是存货，制造业企业存货周转天数平均是45天，电商企业只要7天，但滞销库存可能占30%资金。是预付账款，比如提前付给供应商的货款，这部分占企业应付账款的比例通常不超过10%。这些数据来自中国中小企业协会前年报告，说明不同行业资金构成差异大，制造业存货资金占比比电商高5倍多。