内部评级法说白了就是银行自己给贷款打分的方法。它主要看三个东西：借钱的人还不上钱的可能性（违约概率）、要是真还不上能亏多少钱（违约损失率）、还有银行这次最多能亏多少（风险敞口）。这三个数加起来就是这次贷款的风险值，银行就能知道借这笔钱到底亏不亏。

为啥得这么算呢？举个例子吧，巴塞尔协议8号文说违约概率超过5%就算高风险，这时候违约损失率就要按100%算。比如某银行去年有10%的贷款违约概率，那就算高风险，就算每笔贷款亏80%，风险敞口按贷款本金算，算出来的风险值就是10%×100%×贷款本金。数据显示2019年国内银行用这个方法算出来的风险值比传统方法高30%，说明它更贴近实际情况。不过要是违约概率算不准，比如把8%写成5%，那风险值就会少报25%，这就是为什么还要结合宏观数据来校准。