先看现金日记账本上的记录，再拿点钞机数一遍现金，对比银行流水单有没有差多少。如果账上和实际现金一样多，说明账目没问题；如果差几块几十块，得找零钱、报销单据或者银行手续费这些原因。

为什么得这样查？因为现金容易丢、容易错，银行统计显示，小企业每月现金差异超过5%的概率有12%，其中60%是没及时核对造成的损失。比如看账本要核对日期和金额，数现金要数两次对得上，银行流水要确认当天到账没延迟。上次有个奶茶店老板数现金漏了十张十元钞，账本记录是4800块，实际只有4700块，差了100块正好是漏数的钱。要是当天没核对，过两天找零钱就说不清了。所以得当天账当天对，现金、账本、流水三者对照，才能保证钱没丢没错。