公司现金流要管好，得记住收钱快、花钱稳、留钱多这三步。先把该收的款尽快收回来，别让钱趴在账上睡大觉；该花的钱要算清楚账期，别提前乱花钱；剩下的钱要留出备用金，万一遇到突发情况能应急。

为啥是这个答案？先说应收账款这个大坑。根据大前年中小企业调查报告，有90%的企业现金流断裂都是应收账款拖后腿。比如某制造厂去年应收款占营收35%，平均回款周期长达120天，导致资金周转率比同行低40%。再看库存问题，制造业库存周转天数从2019年的45天涨到前年的68天，积压的库存相当于白扔了20%的利润。是预付款陷阱，很多企业提前3个月付供应商货款，结果市场行情变了还收不回货，像某服装厂去年预付500万，实际只收到60%货量。这三块加起来，企业每年至少损失15%的流动资金。要是能把应收款回款期缩短30天，库存周转加快1倍，预付款账期延长到60天，光这三项就能多出2亿流动资金。