月底现金流量表不是直接等于利润的。现金流量表主要看企业这个月实际收到的钱和付出的钱，比如卖东西收钱、买材料付钱这些。利润表是算账上的收入减去成本，可能包含没收到钱或者没付钱的项目。比如卖货赚了十万元利润，但客户还没付款，这时候现金流量表里就不会算这十万元。

为什么现金流量不等于利润呢？因为利润表包含很多不涉及现金的项目。比如企业买了设备折旧了五万元，利润要扣这五万，但现金流量表里没动真金白银。再比如应收账款增加了三万元，利润算进收入了，但钱还没到账，现金流量表不体现。假设某公司利润表显示五十万利润，但现金流量表只有三十万，可能是因为折旧影响了二十万利润，同时应收账款增加了十五万没收到钱。还有应付账款少付了五万，这五万在利润表里不算成本，但现金没流出。所以现金流量表是看真金白银流动情况，利润表是算账面盈亏，两者经常差很多。