现金流出主要算三块：钱花给供应商、钱花给员工、钱花给。三个公式分别是经营活动现金流=收钱-付钱-存货变卖，投资活动现金流=买资产-卖资产，筹资活动现金流=借钱-还债-分红。就像你每月工资到账后，先买衣服（付钱）再交房租（付钱），给朋友转款（付钱），这三个过程合起来就是现金流动。

为什么这么算呢？先看经营活动，比如某厂10月收到客户80万货款（收钱），支付供应商30万原料费（付钱），卖掉旧设备赚5万（存货变卖）。按公式算80万-30万-5万=45万，说明这月经营净流进45万。投资活动就像厂里用50万买新机器（买资产），同时收到2万卖闲置叉车（卖资产），50万-2万=48万流出。筹资活动是向银行借100万（借钱），还清30万旧贷款（还债），给员工发20万奖金（分红），100万-30万-20万=50万流出。三块加起来45万-48万-50万=-53万，说明这月整体现金净流出53万。就像你每月收1万工资，花掉1.2万（买衣服+吃饭+打车），再借5000块，算下来净花6200块。