汇票贴现就是持有人把没到期的汇票提前卖给人换现金的过程。就像你手里有张能换钱的汇票，但急着用钱，就找别人买走换成现钱。买的人拿到汇票后，可以继续转手给下家换钱，每转一次就要在汇票背面写上自己的名字，这就是背书。背书就像接力赛交接棒，每棒的人都要签名字，这样持有的人才能去银行兑现。

为什么贴现要背书呢？因为法律规定汇票必须通过背书才能流转，这样银行才能确认每一手转让的真实性。数据显示我国票据市场每年有超过30万亿元的汇票通过背书流转，其中贴现业务占比约18%。背书能防止假票和重复转让，比如某公司用一张票同时卖给A和B，银行发现背书链断裂就会拒绝兑付。贴现利率通常比银行贷款低0.5%-1%，因为银行收了票就能控制资金流向。比如大前年某银行贴现利率平均是3.2%，同期贷款利率是4.5%。背书次数越多，贴现成本越高，因为每层背书都要产生手续费。但如果不背书直接贴现，银行会认为转让不合法，可能拒绝办理。所以背书既是规则也是风险控制手段，就像给每张汇票贴上身份证，让银行和持有人都放心。