首先科目设置就是给每笔交易分门别类，比如存钱进活期就是"活期存款"，取钱就是"现金"。公式设置就是算总额和余额，比如存500元借方加500，贷方减500，余额就是存钱总数。要记得每天对账，把借方和贷方金额对上，才能知道到底赚了多少钱。

为什么这么搞呢？因为银行流水里每笔交易都有对应科目，就像超市购物要记在"食品"或"日用品"里一样。比如上周存了5000元到活期账户，科目填"活期存款"，公式就是借方+5000，贷方-5000，当天余额就多了5000。再比如取了2000元现金，科目填"现金"，公式是借方+2000，贷方-2000，余额就少了2000。这样每天对账的时候，把所有借方和贷方金额加起来，如果两边相等就说明账目正确，不相等就说明哪里记错了。比如今天存了3000元，借方+3000，贷方-3000，明天取了1000元，科目还是"现金"，公式借方+1000，贷方-1000，余额就是3000-1000=2000元。所以公式设置就像天平两边，两边平衡才能保证账目准确。