最近有个朋友问怎么用飞机票当公司费用开票，得好好理清楚流程。首先得保留机票电子票或打印凭证，然后让财务填报销单写明出差事由和金额，财务拿这些材料去税务局。注意发票抬头要填公司全称，税号也必须准确，不然开出来的票就废了。

为啥得这么走流程呢？因为税务局规定企业报销必须要有"三流一致"——资金流、合同流、票据流。比如前年某市稽查局查出来，有45家企业因为没保存登机牌和报销单被扣了2.3万罚款。特别是第三方平台买的机票，得把订单截图和行程单都留好，不然开票时税务局会问"这票到底是谁买的"。还有啊，差旅费要控制在当地平均工资2倍以内才好抵税，超过部分得按个人劳务报酬交20%的税。要是发票抬头填错成个人名字，那票直接作废还得重新买。