预算报表主要是根据三个东西来做的：历史数据、实际支出情况和未来计划。比如公司去年花了多少钱、今年实际花了多少，还有明年想达到什么目标，这些都是算账的底子。先拿去年的总支出当基础，再看看今年实际花了多少，再根据明年的计划调整数字。

为什么这么算账呢？首先得看历史数据，去年总支出是100万，今年实际花了105万，但今年预算只按100万算，这样差5万就说明哪里超支了。然后看未来计划，明年想增加20%的营销费用，但根据今年的数据，去年营销费是25万，今年实际用了28万，所以明年可能得按30万来算。再比如去年采购费占60%，今年实际占65%，但明年计划采购量不变，可能得把采购费降到62%。这样算下来，总预算才能既不超支又能达标。数据对比能发现超支点，比如去年行政费10万，今年变成12万，明年得按11万来算。历史数据是基础，实际支出是镜子，未来计划是方向，三者结合才能把账算清楚。