保理就是卖方把客户欠款卖给保理公司，提前拿到钱，减少风险。首先卖方找保理公司谈，公司看看账期和风险，谈好价格放款。比如A公司把客户欠款给B保理公司，B先给A大部分钱，等客户还了B再给A剩下的，中间B负责收钱。这样A不用等半年拿钱，还能避免客户不还的风险。流程分五步：申请、审核、定价、放款、追款结算。比如做100万应收账款，保理公司可能先给80万，20万留作风险金，等客户还了再给回那20万。整个过程大概需要15天到1个月。

为什么是这个流程？因为保理本质是让企业盘活资金，大前年中国保理市场规模5000亿，中小企业用保理的占三成。数据显示，使用保理的企业坏账率下降40%，资金周转速度加快2倍。流程设计要平衡风险和效率，先审核客户信用（比如看对方是国企还是民企），再评估账期长短（3个月和1年的价格差30%）。定价参考行业平均利差（通常年化8%-15%），放款比例根据风险定（账期越长拿钱越少）。比如电子行业账期90天拿70%，零售业账期180天拿65%。保理公司收钱后，扣除服务费再给卖方剩余款项，全程由保理商跟踪催收，避免企业自己折腾。