复利现值就是未来钱折算成现在的钱，比如十年后十万块现在值多少。年金现值是定期收或付固定金额，比如每月还房贷，算这些钱的总现值。计算时都要用贴现率，但年金现值还要乘以资本回收系数，分摊每期的时间价值。

举个例子，假设利率5%、十年期、每年收一万元。单次复利现值就是1万除以（1+5%）^10，算出来是6139块。但年金现值要再乘以（1-1/(1+5%)^10）/5%，这样算下来总共现值是6139乘以7.7217，等于47619块。为什么年金现值比单次复利现值大这么多？因为每年都有钱收，相当于把十次单次现值加起来，所以数值更高。比如第一年收的1万现值是9524块，第二年收的现值是9070块，依次类推到第十年收的现值是6139块，加起来刚好接近47619块。而单次复利现值只是十年后一次性收十万的现值，所以数值更小。所以复利现值和年金现值就像单颗水果和整篮水果，计算方式自然不同。