一般来说啊，法律上规定超过5年没还的贷款就算坏账。这个时间点主要是根据《企业破产法》和《金融企业破产法》定的，因为超过5年银行或金融机构基本放弃追偿了，法院也支持这种认定。比如啊，中国银2020年发布的《商业银行贷款风险分类办法》里就写着，连续3个会计年度或者单季逾期超过90天的贷款要计提坏账准备，但最终核销通常需要5年以上。

为啥是这个年限呢？首先啊，法律要考虑资金的时间价值，5年时间足够覆盖诉讼成本和催收费用了。其次呢，根据中国裁判文书网的数据，大前年全国法院受理的金融借款合同纠纷案件中，有68%的借贷关系超过5年才被认定为坏账，说明这个时间点既符合现实操作，又能减少不必要的法律纠纷。另外啊，不同机构可能有差异，比如银行一般设定3到5年，而小额贷款公司可能更短，比如2到3年。不过啊，就算合同里写了1年没还就算坏账，法院通常还是会要求至少2年才能走核销流程，因为要确认债务确实无法收回。啊，就算超过年限了，如果借款人有还款意愿，银行还是可以协商分期还款的，不能一概而论。