年金现值就是现在值，终值是未来值。比如每月存钱，算现在多少钱能买未来这些钱，或者未来钱折现在多少钱。公式分两部分：现值系数和终值系数，用(1+i)^n算复利，i是利率，n是期数。比如10年5%利率，现值系数是12.578，终值系数是1.6289。记住现值是钱往回折，终值是钱往前滚。

为什么是这个答案呢？因为年金现值和终值就像时间镜面，一个倒推一个顺推。比如每月存1万，利率5%，10年现值是125780元，终值是162890元。现值公式用1/(1+i)^n把未来钱折现在，终值公式用(1+i)^n把现在钱滚未来。数据证明现值系数和终值系数互为倒数，比如12.578乘1.6289≈20.3，接近10年复利总倍数。所以公式结构是：现值=年金×[1-(1+i)^-n]/i，终值=年金×[(1+i)^n-1]/i。两者都算复利，但方向相反，就像倒着数和顺着数。