年金终值就是未来每年存一笔钱，算到哪一年总共有多少钱。比如说每年存1万块，存10年，到第10年总共能拿多少。年金现值就是反过来算，把未来每一年的钱都折算到现在能值多少钱。比如说10年后要拿10万块，现在需要存多少本金才能达到这个数。

比如说现在每年存1万块，存10年，年利率5%的情况下，到第10年总共有1万(1.05^10-1)/0.05≈15,783.5块。这是因为每年存的钱都会利滚利，越存越多。而现值的话，比如10年后要拿15,783.5块，现在需要存15,783.5/(1.05^10)≈9,366.3块。这是因为钱的时间价值，现在拿1块比10年后拿1块更值钱。比如说现在存9,366.3块，年利率5%，10年后刚好能变成15,783.5块。所以终值和现值就像镜子一样，一个看未来总和，一个看现在成本。就像买房子，未来收租的终值和现在贷款的现值要算清楚。