净值就是投资产品的价值，简单说就是总资产减去总负债，再除以所有投资者的份额数。比如基金公司每月31号公布一次，用当天的股票、债券、现金这些资产总和，减掉欠债和费用，平均分给每个买基金的客户。

为什么是这个算法呢？首先得明白投资产品就像大蛋糕，总资产是蛋糕原料和成品，总负债是欠债和做蛋糕的人工资。比如某基金有1亿元股票、5000万债券和2000万现金，总资产2.7亿。再扣掉3000万管理费和1亿贷款，净资产变成1.4亿。假设有1000万份基金，每份净值就是14元。这里有个时间点关键——净值只算当天收盘时的数字，过两天股票涨跌就会变。就像苹果公司股价今天12块明天13块，基金净值也会跟着变。但计算方法永远不变，就是总资产减总负债再均摊。