年金就是每年固定拿钱，比如存十块钱每年拿回一块钱，IRR就是算这钱值多少钱。买年金险要算清楚IRR，比如存十万每年领三千，算十年后总共赚多少利息，再换算成每年实际赚的百分比。简单说就是看哪款年金险能让你的本金利用率最高。

为什么这么算呢？因为IRR能算出不同年金险的“真实年收益”。比如A年金存十万领三千，IRR3.2%；B年金领四千但要存十五万，IRR2.8%。虽然B每年领得多，但算IRR发现A更划算。去年某银行年金险实测数据：十万本金选十年领取，IRR3.1%-3.5%波动，选二十年领取IRR降0.8%。时间越长，利息复利效应越弱，所以短期领取的IRR通常更高。但要注意，IRR还跟领取时间、利率变化有关，比如今年市场利率降了0.5%，相同产品IRR可能再降0.3%。所以买的时候要看合同写明的IRR，别光看每年领多少。