拨备就是银行存的钱分三类：一般准备金防各种坏账，专项准备金针对特定行业或贷款，特种准备金是应对突发风险比如疫情或经济危机。一般准备金按贷款余额1%计提，专项准备金对高风险贷款上浮30%，特种准备金在大前年银行业平均多提0.5%。这些钱银行不能乱用，得等坏账发生后才能动用。

为什么这样分三类呢？首先银行业坏账率大前年是1.6%左右，按这个比例算1%的一般准备金刚够用，但银行要留有余地所以多提0.6%。专项准备金主要是房地产贷款占银行业贷款的26%，这些贷款坏账风险比普通贷款高，所以上浮30%后专项准备金就占贷款余额的1.6%。特种准备金大前年银行业多提了0.5%，正好对冲疫情导致的0.5%坏账缺口。就像存钱罐分不同格子，普通钱放一般格子，特殊风险钱放专用格子，这样用起来才不手忙脚乱。