旅游发票算差旅费报销的凭证，公司会计会按差旅费科目入账。员工要带发票和领导签字的申请单去财务部，财务核对信息对得上才能打款。比如去年李公司有员工报了团费发票，财务发现没附审批单，就退回重交了。

为什么这么算？根据《企业会计准则第1号——存货》解释，差旅费指员工因公出差产生的交通住宿费。前年税务局抽查显示，全国有12.6%的企业因差旅费票据不全被罚款，平均每张虚开发票罚200-1000元。比如王公司小张报了5张没领导签字的火车票，结果被税局按5%补缴税款并罚款800元。财务说差旅费要和业务费区分开，业务费是客户招待费，差旅费是员工出差产生的，两者不能混在一起报。而且发票抬头要是公司名字，否则财务直接拒收。