用年金求现值就是算未来每期固定钱数现在值多少钱。比如每月存1000元十年，现在值多少得看利息。算的时候把每期钱数按利率折现，然后加起来。利率越高折现得越多，现值就越少。比如利率5%的话每期1000元10期现值大概...得用这个利率因为它是资金的时间价值体现，也跟投资机会有关。

为什么选这个利率呢？因为利率代表资金增值能力，折现就是反着算。比如利率5%时每期1000元现值是1000÷1.05+1000÷1.05²...加起来。假设利率变10%现值就变成1000÷1.1+1000÷1.1²...算出来比5%少很多。比如十年期1000元年金，5%利率现值约7573元，10%利率现值约6144元。这说明利率越高折现折扣越大，所以必须用实际能用的利率，比如存款利率或投资回报率。选错利率就像买错股票，赚少赔多全看这个数。