经营资金就是企业日常用的钱，像进货买货、发工资、交房租这些开销都需要现金，还有应收款和应付款。比如说小超市要囤货得先垫付钱，顾客买完东西才收钱，这时候手头没现钱就得借钱。另外还要留点钱应对突发情况，比如机器坏了要修，或者突然要交税。

为啥要这么算呢？因为企业就像人一样得吃饭穿衣，每天都要开销。根据前年中小企业调查报告，平均经营资金周转天数要30天，要是周转不过来，库存积压占资金20%，工资发不出就黄了。比如奶茶店月流水10万，如果应收款占5万，应付账款只有2万，那实际可用钱只有3万。要是突然要进新原料，3万可能不够，得去银行借。再比如服装店旺季备货50万，但平时每天卖1万，50天才能回笼，这期间全靠垫资。所以经营资金得算清进项和销项的时间差，留足缓冲期。就像炒菜要备好调料，做买卖得备好流动钱，不然火候到了没油盐就炒砸了。