贴现天数通常按全年360天算起每月30天。比如借三个月就是90天。实际操作分两种方式：一种是按日历实际天数算，比如从3月1日到5月30日共97天；另一种是银行内部按30天/月算，比如同样三个月算90天。中国银行规定贴现天数按实际日数计算，但部分城商行会采用360天计算法。比如某企业5月1日到8月31日贴现，按实际天数算为153天，按银行方式算为150天。

为什么这样算呢？这跟历史习惯和计算便利有关。早年金融业用360天简化计算，像利息公式里月利率=年利率/12，但实际天数差异会影响金额。比如年利率6%的贷款，360天计算下每月20元利息，实际日利率是0.0167%。而按365天算，日利率0.0164%，每月利息20.03元。2019年央行数据显示，全国贴现业务中约65%银行用实际天数，35%用360天。比如某企业100万贷款贴现90天，360天算利息是5000元，实际97天算5243元。银行用固定天数省时省力，但企业可能损失几十元到几百元利息。这种差异在年利率超过5%时更明显，所以央行建议金融机构优先采用实际天数计算。