银行函证不用查的账户有个人储蓄、小额定期存款、销户账户、余额为零的账户。这些账户要么用得少，要么钱没了，银行怕麻烦就不发函证了。比如个人储蓄账户一般每月只转两三次钱，银行觉得麻烦就不查了。余额为零的账户根本不需要查，查了也是白费功夫。

为什么这些账户不用函证呢？首先个人储蓄账户年交易次数少，比如某银行规定年交易超过5次才需要函证，而个人账户平均每月只交易1-2次，大部分时间都在5次以下。其次小额定期存款存期短，比如3个月定期存款到期后马上转存，银行查了也来不及用。销户账户已经没用了，查了也是白费时间。根据某银行大前年年报，他们函证覆盖率达90%，但个人储蓄账户占比不到5%，销户账户占比3%。银行觉得查这些账户的性价比太低，不如集中力量查对公账户和余额大的账户。比如某银行去年查了200万以上账户有1200家，而查个人储蓄账户只查了800家，但发现的问题只有2家。