银行净利润分三步算：第一步算收入，包括放贷款赚利息、卖理财产品收钱、收手续费这些；第二步算支出，比如付给储户的存款利息、员工工资、系统维护费、广告费；一步算完收入和支出，再扣掉税收和其他费用，剩下的才是净利润。比如某银行去年利息收入120亿，支出80亿，其他成本30亿，净利润10亿。

为什么是这个流程呢？因为银行靠存贷款差价赚钱，但光靠这个不够，还要靠中间业务比如理财和手续费。不过这些收入得先减去借钱的成本，毕竟银行自己也要借钱给客户。比如存款利息支出占收入四成左右，员工工资占一成五，剩下的才是利润。去年全国银行平均净利润率2.1%，说明每赚100块才剩2块多，得扣掉97块成本和税费。而且现在银行竞争激烈，利息收入增长慢，只能靠卖保险、托管这些业务增加收入。比如某银行去年手续费收入增长18%，弥补了利息收入只涨5%的缺口。算完所有收支，剩下的才是真正赚到的钱。